Инвентаризация ТМЦ

Описание задачи:

По результатам проведенной на складах предприятия инвентаризации (фактический подсчет осуществляется вне АСБНУ) в АСБНУ формируется документ «Инвентаризация товаров на складе». Документ формирует в АСБНУ инвентаризационные и сличительные ведомости. Данные для ведомостей формируются в одном перечне товаров по документу.

Данные в ведомость можно автоматически заполнить учетной информацией об остатках позиций номенклатуры на указанном в документе складе. Причем должны быть предусмотрены отборы по складу с детализацией: до номенклатуры; номенклатурной группы.

Ведомость документа должна содержать следующие графы:

  • Номенклатура;
  • Количество по данным учета. Учетное количество, которое хранится в АСБНУ;
  • Количество. Заносятся реальные остатки на складе, полученные в результате проведенной инвентаризации;
  • Отклонение. Отклонение между реальным остатком, зафиксированным в результате поведения инвентаризации и остатком по данным учета;
  • Учетная сумма. Информация о суммарной себестоимости, рассчитанной на основании введенных в информационную базу документов;
  • Сумма. Реальная суммарная себестоимость, по которой номенклатурная позиция учитывается на складе. Должна формироваться либо вручную, либо автоматически на основании фактического количества и цены номенклатурной позиции;
  • Цена. Реальная цена, по которой номенклатурная позиция учитывается на складе. Должна формироваться либо вручную, либо автоматически на основании фактической суммарной себестоимости и фактического количества.

По результатам формирования документа должны формироваться: сличительная ведомость (ИНВ-19) и инвентаризационная опись (ИНВ-3).

Далее при наличии излишков в сличительной ведомости в АСБНУ выполняется операция оприходования излишков с помощью документа «Оприходование товаров», а при наличии недостачи – операция списания с помощью документа «Списание товаров».

Если инвентаризация оформлена по результатам «сменного отчета» (указывается признак), то в табличной части появляются дополнительные колонки:

  • Фактическое количество в л, кг – фактическое количество нефтепродуктов на дату инвентаризации в л, кг соответственно;
  • Учетное количество в л, кг – учетное количество на дату инвентаризации в л, кг соответственно;
  • Отклонение в л, кг – разница между фактическими и расчетными остатками нефтепродуктов на дату инвентаризации соответственно;
  • Приход в л, кг – поступление в л, кг соответственно за межинвентаризационный период;
  • Себестоимость в руб. – себестоимость нефтепродуктов на дату инвентаризации по данным бухгалтерского учета;
  • Сумма, руб. – расчетный показатель, формула «Фактическое количество в л, кг» * «Себестоимость»;
  • Естественная убыль расчетная л, кг (далее ЕУР) – показатель рассчитывается по формуле: количество поступивших нефтепродуктов за межинвентаризационный период * норма естественной убыли. Норма естественной убыли берется из одноименного регистра сведений, его поля:
    • АЗС
    • Номенклатура
    • Период года (зима или лето выбирается из перечисления). В свою очередь для указания периода года используется регистр «Текущий период года (зима, лето)»
    • Норма естественной убыли
  • Естественная убыль фактическая л, кг (далее ЕУФ) – расчетный показатель. Механизм расчета: Если отклонение > 0, то ЕУФ всегда = 0 (равно «нулю»), Если отклонение < 0, то ЕУФ = Min (|Отклонение|, ЕУР), т.е. выбирается минимальное значение из двух показателей: отклонения по модулю и естественной убыли расчетной.
  • Погрешность в л — показатель рассчитывается как «Количество в литрах» * 0,65%;
  • Средняя плотность – показатель рассчитывается на основании регистра сменного отчета, фиксирующего движения нефтепродуктов. Механизм расчета: начальный остаток на начало межинвентаризационного периода в кг + приход за межинвентаризационный период в кг / начальный остаток на начало межинвентаризационного периода в литрах + приход за межинвентаризационный период в литрах;
  • Отклонение с учетом погрешности в л, кг (далее ОУП). Поле служит для расчета количества нефтепродуктов, недостачи и излишки по которому необходимо отразить в учете. Механизм расчета: если «Отклонение» — (минус) «ЕУФ» больше или равно «Погрешности», то ОУП = 0 (равно «нулю»). Если «Отклонение» — (минус) «ЕУФ» больше или равно «Погрешности», то ОУП = «Погрешность».
  • Отклонение по сменным отчетам в л, кг (далее ОСО). Поле служит для расчета количества нефтепродуктов, которое изменяет остатки на начало следующего за инвентаризацией дня. Механизм расчета: если «Отклонение» — (минус) «ЕУФ» меньше «Погрешности», то ОСО = «Отклонение — ЕУФ». Если «Отклонение» — (минус) «ЕУФ» больше «Погрешности», то ОСО = «Погрешность».
  • Приказ – ссылка на справочник «Приказы по инвентаризации нефтепродуктов», поле служит для подстановки даты и номера приказа об инвентаризации в печатные формы.

Входная информация:

  1. Результаты проведённой инвентаризации

Выходная информация:

  1. Документ «Инвентаризация товаров на складе»
  2. Сличительная ведомость (ИНВ-19)
  3. Инвентаризационная опись (ИНВ-3).

Модификация:

  1. Механизм ввода на основании должен отдельно формировать документы списания по недостачи и естественной убыли.
  2. Признак оформления по результатам сменного отчёта.
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector